לקבלת הזיכוי יש למלא טופס 101 ולמסור אותו לידי המעסיק לפני שמסתיימת שנת המס, כלומר לפני סוף חודש דצמבר .בנוסף יש למלא טופס 119 ולצרף אליו אישור זכאות לתואר אקדמי.אפשר גם להגיש בקשה לקבלת ההטבה ישירות לפקיד השומה באמצעות טופס 119, בתנאי  שמצורף אישור זכאות לתואר אקדמי ממוסד הלימודים. במקרה כזה פקיד השומה ינפיק אישור על זכאות לנקודת זיכוי ועל העובד למסור אישור זה למעסיק.

אם חלפה שנת המס וטרם ביקשתם זיכוי, תוכלו להגיש בקשה להחזר מס בלשכת פקיד השומה שאליה משתייכים. אבל ניתן לקבל החזרים רק עד 6 שנים אחורה. אם אתם עצמאים  מלאו בסוף השנה טופס 1301 – דין וחשבון שנתי.

התמחות

במקצועות הדורשים התמחות כתנאי לעיסוק במקצוע (למשל: עריכת דין, ראיית חשבון וכיו"ב), ושההתמחות בהם החלה בשנת המס שבה הסתיימו הלימודים או בשנת המס שלאחריה (אבל לא יותר מאוחר), העובד זכאי לבחור אם להתחיל לנצל את ההטבה בשנת המס שלאחר השנה שבה סיים את לימודיו לתואר, או להמתין ולנצל את ההטבה בשנת המס שלאחר השנה שבה סיים את ההתמחות.

מי שמעוניין לנצל את ההטבה בשנת המס שלאחר השנה שבה סיים את ההתמחות, יצרף אישור על תקופת ההתמחות.